Wann ist das grundsätzlich gegeben den Speicher mit NEW zu Reservieren?
Immer wenn du einen Pointer hast, der auf nichts Bekanntes zeigt. Sprich einen Pointer auf eine lokale Variable musst du nicht initialisieren, einen Pointer, den du ohne weitere Zusammenhänge lokal als Variable deklariert hast, schon.
Nebenbei:
Du musst auch nicht WM_NOTIFY benutzen. Du kannst ruhig eine eigene Windows Message und einem eigenen Recordtyp verwenden, wenn du vielleicht noch andere Informationen weitergeben möchtest.