Wobei mit Threads nur eine scheinbare Parallelität für den Benutzer erzeugt wird. Wirkllich parallel kann man Code nur auf Mehrprozessorsystem ausführen. Die Parallelität, die man durch Threads erreicht, ist aber für 99,9% der Fälle vollkommen ausreichend.
Und ein Tutorial findest du hier:
http://delphitutorials.luckie-online.de . Aber mit etwas Eigeninitiative hätte man mit der Forensuche oder mit Google bestimmt auch selber was gefunden.