Für solche Dinge brauchst Du keinen Dienst zu schreiben, sondern das kann dein Windows auch ohne Delphi... Du kannst Skripte ausführen lassen beim Windowsstart oder beim Einlogvorgang.
Ruf mal
gpedit.msc auf, da solltest Du fündig werden.
Um aber nun wirklich unter Delphi einen Dienst zu programmieren, so kannst Du unter Delphi anstatt eines normalen
VCL Projektes auch eine Serviceanwendung erstellen (Datei->Neu...)