Ähm... ich sehe die Sache/Frage so:
Unit wurde erstellt mit "Neu -> Neue
Unit" (was ja auch Sinn macht), allerdings das "{$R *.dfm}" anscheinend händisch eingefügt wurde (automatisch macht das Delphi nicht so viel ich weiss...). Und das erklärt dann auch die Fehlermeldeung, das besagte *.dfm-Datei fehlt.
Beim Erstellen einer
Unit mit "Neu -> Neues Formular" wird ja automatisch auch die zugehörige *.dfm-Datei erstellt und die erwähnte Fehlermeldung nicht erscheinen...